よくある質問

暗号資産の相続と従来の金融資産の相続では、いくつかの点で大きな違いがあります。

1. 法律の整備不足:
   • 従来の金融資産: 預金、株式など、従来の金融資産は、民法や相続法などの法律によって明確に相続手続きが定められています。
   • 暗号資産: 比較的新しく、法律が十分に整備されていないため、相続手続きに関する明確な規定が不足している部分があります。
2. 評価の難しさ:
   • 従来の金融資産: 預金は口座残高、株式は市場価格など、評価基準が明確です。
   • 暗号資産: 価格が変動しやすく、評価基準が統一されていないため、相続税の評価額を正確に算出することが難しい場合があります。
3. 手続きの複雑さ:
   • 従来の金融資産: 金融機関への手続きや相続登記など、比較的シンプルな手続きで完了する場合が多いです。
   • 暗号資産: 取引所ごとに手続きが異なり、海外の取引所を利用している場合は、言語や時差の問題も発生する可能性があります。また、暗号資産の種類によって手続きが複雑になる場合もあります。
4. 安全性の確保:
   • 従来の金融資産: 金融機関が管理しているため、比較的安全に保管できます。
   • 暗号資産: ハッキングのリスクや、私鍵の紛失による資産の喪失のリスクなど、セキュリティ面での課題があります。
5. 税金:
   • 従来の金融資産: 預金、株式など、それぞれの資産に応じた税金が課されます。
   • 暗号資産: 相続税の対象となりますが、評価方法や税率については、まだ不明な点が多く、税務署との協議が必要になる場合があります。

暗号資産の相続は、従来の金融資産の相続と比べて、法律の整備が遅れており、評価や手続きが複雑になる可能性が高いという点が大きな特徴です。

暗号資産の相続税を軽減する方法としては、
・生前贈与: 生前に相続人に贈与することで、相続財産を減らし、相続税を軽減できます。
・信託の活用: 信託を活用することで、相続手続きを簡素化し、相続税の節税効果も期待できます。
・具体事例を挙げての相談: 個別具体的な内容をお伺いすることで最適な節税対策を検討できます。
なお、税制は頻繁に変わるため、最新の情報を基に行う必要があります。

暗号資産の相続は、一般的な相続と異なり、専門的な知識が必要なケースが多くあります。

特に下記のような場合、専門家によるサポートが特に重要となります。
・複数の取引所や種類の暗号資産を保有している場合
・相続財産の評価額が高額である場合
・国際的な資産移転や相続が関係する場合

・相続人が複数いる場合

暗号資産の相続税評価は、通常の財産とは異なる点があり、やや複雑です。
一般的に、暗号資産は相続開始日（被相続人が亡くなった日）の時価で評価されます。
• 相続税評価額は、相続した日の時価（相続日の市場価格）で算定
• 主要な取引所の相場を基準に評価
• 複数の取引所の平均価格を参考にする場合もある
• 相続日の為替レートで円換算

注意点
• 価格変動が大きいため、正確な評価が重要
• 相続税申告時に取引履歴や取引所の証明書が必要
• 税務署から価格の根拠を求められる可能性がある

なお、ご自身で申告される場合は、古い情報が掲載されている可能性も高いため、国税庁から公表されている最新情報を確認することを強くお勧めします。

海外取引所に保管されている暗号資産の相続手続きは、国内の取引所と比べてやや複雑になる場合があります。
海外取引所の相続手続きの一般的な流れ

1. 取引所の特定: 被相続人がどの海外取引所に暗号資産を保管していたかを確認します。
2. 取引所への連絡: その取引所へ相続が発生したことを連絡し、相続手続きを開始します。
3. 必要書類の準備: 各取引所によって必要な書類は異なりますが、一般的に以下の書類が必要となります。
   • 被相続人の死亡証明書
   • 相続人の戸籍謄本
   • 相続人全員の印鑑証明書
   • 相続開始証明書
   • 相続人全員の署名捺印のある相続承継書
4. 手続き期間: 手続き期間は、取引所によって大きく異なります。数週間から数ヶ月かかる場合もあります。
5. 言語: 手続きは英語で行われることが一般的です。翻訳が必要な場合は、専門の翻訳業者に依頼する必要があります。
6. 手数料: 手数料が発生する場合があります。
7. 税金: 相続税は、日本国内の法令に基づいて計算されます。

海外取引所特有の注意点

• 法規制の違い: 各国の法規制が異なるため、手続きが複雑になる場合があります。
• 言語の壁: 英語以外の言語で対応している取引所もあります。
• 時差: 時差があるため、連絡に時間がかかる場合があります。
• セキュリティ: 海外の取引所は、日本の取引所と比べてセキュリティ対策が不十分な場合もあります。
• 通貨の換算: 暗号資産を日本円に換算する際に、為替レートの変動による影響を受けることがあります。

被相続人のウォレットにアクセスできない場合、暗号資産の相続手続きは非常に複雑になり、専門家のサポートが不可欠です。以下に、考えられる対処法と注意点について詳しくご説明します。

1. ウォレットの種類を確認する
   • 取引所型ウォレット: 取引所に暗号資産が保管されている場合は、取引所に相続手続きを申請することで、多くの場合、暗復元キーなどの情報が不要なケースもあります。
   • ハードウェアウォレット: 物理的なデバイスに暗号資産が保管されている場合は、デバイスの所在を確認し、暗号化キーなどを探す必要があります。
   • ソフトウェアウォレット: パソコンやスマートフォンにインストールされたソフトウェアに暗号資産が保管されている場合は、デバイスの復元を試みたり、バックアップデータを探す必要があります。
   • ペーパーウォレット: 紙に印刷された暗号化キーで管理されている場合は、その紙を探し出す必要があります。
2. 取引所に連絡する
   • 取引所への連絡: 被相続人が利用していた取引所に、相続が発生したことを連絡します。取引所によっては、相続手続きに関するガイドラインや必要な書類などを提供している場合があります。
   • 必要な書類: 取引所によって必要な書類は異なりますが、一般的に以下の書類が必要となります。
   • 被相続人の死亡証明書
   • 相続人の戸籍謄本
   • 相続人全員の印鑑証明書
   • 相続開始証明書
   • 相続人全員の署名捺印のある相続承継書
3. 法律専門家への相談
   • 弁護士や司法書士: ウォレットにアクセスできない場合、法律的な問題が発生する可能性があります。弁護士や司法書士に相談することで、適切な解決策を見つけることができます。
   • 税理士: 相続税の申告や評価額の算定など、税務に関する専門的な知識が必要な場合は、税理士に相談しましょう。
4. その他の対応
   • ウォレットの復元: 専門業者に依頼して、ウォレットの復元を試みることも可能です。ただし、復元できる保証はなく、高額な費用がかかる場合もあります。
   • 相続放棄: 暗号資産の所在が不明な場合や、復元が困難な場合は、相続を放棄することも検討できます。
5. 注意点
   • 時間の経過: 暗号資産の価格が変動するため、相続手続きを遅らせることは、相続財産の価値が減少する可能性があります。
   • 情報漏洩: 暗号化キーなどの個人情報を取り扱う際には、情報漏洩に十分注意する必要があります。
   • 税金: 暗号資産は相続税の対象となります。専門家に相談し、適切な税務処理を行うことが重要です。

ウォレットにアクセスできない場合、暗号資産の相続手続きは非常に困難を伴います。専門家のサポートを受けながら、一つずつ問題を解決していくことが重要です。

暗号資産市場の急速な発展や法整備の遅れなどの理由により変更される可能性が高いと考えますが、今後のところはわかりません。
弊社は暗号資産税務のエキスパートとして常に最新情報を捉えておりますので変更の際には迅速に対応しますのでご安心ください。
また、個人で情報を得たい場合は国税庁のwebサイトのご確認をおすすめします。

生前の資産整理、相続税の申告、控除の活用や遺言書の作成等により相続手続きを円滑に進め、相続税の節税対策を講じることができます。

具体例をお伺いすることで個別対策を行うことも可能ですのでお問い合わせください。

暗号資産の相続は、従来の金融資産の相続と異なり、法整備が進んでいない部分もあり、複雑な手続きが伴う場合があります。そのため、事前の対策が非常に重要です。

以下のような対策を行うことで相続人の負担を軽減することが可能です。

1. 情報の一元化と整理
   • 取引所のリストアップ: 利用している全ての取引所をリスト化し、ログイン情報やAPIキーなどを安全な場所に保管しましょう。
   • ウォレットの種類と管理方法: ハードウェアウォレット、ソフトウェアウォレットなど、利用しているウォレットの種類を把握し、それぞれに対応した管理方法を確認しておきましょう。
   • 暗号資産の種類と数量: 保有している暗号資産の種類と数量を明確にし、定期的に記録しておきましょう。
   • 私鍵の管理: 私鍵は暗号資産へのアクセスに不可欠な情報です。安全な場所に保管し、紛失や盗難に備えましょう。
2. 相続人への情報共有
   • 遺言の作成: 遺言書を作成し、暗号資産に関する情報を明確に記載しておくことが重要です。
   • 家族への説明: 家族に暗号資産の存在や管理方法について説明し、理解を深めてもらいましょう。
3. 定期的な見直し
   • 取引所の利用規約の確認: 取引所の利用規約は変更される可能性があるため、定期的に確認しましょう。
   • セキュリティ対策の強化: ハッキングや不正アクセスを防ぐため、セキュリティ対策を強化しましょう。
   • 税制の変更に注意: 暗号資産に関する税制は頻繁に変わる可能性があるため、最新情報を把握しておきましょう。

また生前に暗号資産を贈与することで、相続手続きを簡素化することができます。
具体例をお伺いすることで個別対策を行うことも可能ですのでお問い合わせください。

状況によりますので、まずはお問い合わせください。
webサイトフォームでもお電話での問い合わせも受け付けております。

はい。もちろん可能です。弊社は通常の相続業務に関しましても長年の経験がございますので安心してお任せいただけます。

暗号資産相続対策に必要な期間は、暗号資産の種類・保有量などによって異なりますが、早く始めた方が得策です。

暗号資産相続のサポート費用は、内容によって料金が異なりますので、事前のお見積りを提出いたします。